5月16日,国银租赁(01606.HK)发布公告,公司作为出租人与承租人于2019年5月14日就新融资租赁合同主要条款达成一致,据此:

(i)承租人同意将本次交易租赁物转移及/或变更登记至出租人名下,转让价款为人民币60.5亿元.

(ii)出租人同意把本次交易租赁物租回予承租人,租赁本金为60.5亿元,租赁利息约23.16亿元,总租金约83.66亿元。 公告显示,租赁物为山西四条新建成路面资产及其附属设施,租赁物账面净值现为92.12亿元。租赁期自出租人向承租人支付转让代价之日起15年。

本次租赁协议的承租人是一家位于中国山西省的国有企业,其主要从事告诉公路等重大交通基础设施的投资、建设、经营和管理;交通沿线土地及相关资源的开发经营及建设工程。

「出租人」:国银租赁

「承租人」:一家位于中国山西省的国有企业,其主要从事高速公路等重大交通基础设施的投资、建设、经营和管理;交通沿线土地及相关资源的开发经营及建设工程。

「租赁物」: 租赁物为山西省四条新建成路面资产及其附属设施,租赁物账面净值现为人民币92.12亿元。

「租赁期」: 租赁期自出租人向承租人支付转让代价之日起15年。

「租金及支付方式 」:根据融资租赁合同,出租人同意把租赁物租回予承租人,租金为含增值税的租金,由租赁本金和租赁利息构成。租赁本金与转让价款金额一致,合计为人民币7,000百万元。租赁利息按实际天数计算,计算方式为:租赁利息=未偿还租赁本金×租赁利率×租期实际天数÷360。租赁利息于租期内总额约人民币26.80亿元,总租金约人民币76.80亿元,以人民币计付。前次融资租赁合同共划分30个连续的租金支付期,第一期租金的支付日为2019年10月10日,以后每年4月10日及10月10日为租金支付日。新融资租赁合同共划分30个连续的租金支付期,第一期租金的支付日预计为2019年12月10日,以后每年6月10日及12月10日为租金支付日。本公司将于2018年度股东周年大会批准后与承租人确定签约日期并签订新融资租赁合同,因此上述租赁利率及支付日期须根据签约日期相应调整,租赁利息亦会相应调整。

融资租赁合同的条款,包括融资租赁合同内租赁物的转让价款、租赁本金、租赁利息和其他费用乃由承租人与出租人参考租赁物的账面净值及中国同类型融资租赁产品的现行市场价格,并经公平磋商后厘定。 租赁物及其所有权

承租人同意在租赁期内将租赁物转移及╱或变更登记至出租人名下,转让价款合计为人民币70亿元。该代价将以出租人的自有资金及╱或商业贷款支付。同时,出租人同意将该等固定资产租回予承租人,由承租人占有、使用和享有收益。租赁期届满后,承租人可以名义价格人民币100元的代价向出租人购回每项租赁物。